على المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية المحددة والمنظمات غير الهادفة إلى الربح الاحتفاظ بالسجلات والمستندات والوثائق والبيانات المتعلقة بالمعاملات والعملاء والمستفيدين الحقيقيين والحسابات والمراسلات التجارية وغيرها من السجلات لمدة عشر سنوات من تاريخ إجراء المعاملة أو إنهاء علاقة العمل، وإتاحتها للسلطات المختصة عند الطلب. وتحدد اللائحة ما يجب أن تحتويه هذه السجلات والمستندات والوثائق والبيانات.